慈善组织第三方监管实务：项目募捐流程管理要点

鲨鱼

2011 年，中国的公益慈善遭遇了一个又一个尴尬，郭美美炫富事件，在给慈善事业带来巨大冲击的同时，也孕育着重新起飞的机遇。对负面事件一切的质疑和问责，都指向慈善机构的透明度和公信力。对于这点来说慈善组织者与热衷于慈善事业的财富人群更为关注，人们越来越明白一个道理：越是慈善事业越应该干净透明，反过来，越是干净透明的慈善组织就越会受到社会各界的支持，可以说公信力是慈善组织的生命。
　　正是基于此，许多公益慈善组织开始了一系列改革，开始着手与透明度、公信力相关的建章立制。有些公益慈善组织的行业联合会，也制定了公益慈善组织管理规范和流程指引，以便于指导慈善组织树立现代慈善管理理念，掌握现代慈善管理的科学方法。2011 年12 月16 日民政部制定了《公益慈善捐助信息公开指引》，为慈善信息公开构建了宏观框架。在一系列负面事件的推动下，规范慈善机构透明度，提高慈善组织公信力的规章制度，终于破土而出了。没有规矩，不成方圆，社会广泛关注、制约慈善公益事业发展的公信力和透明度痼疾，有望逐步得到改善。
　　慈善不仅是一种向善的生活态度，更是一种管理能力。目前社会不缺乏成功的企业管理者，也不缺少热衷于慈善事业的善良者，但缺少的是两者兼而有之的慈善管理者。在慈善组织纷繁复杂的运作管理流程中，哪些是第三方管理的要点、哪些信息是社会大众和捐赠者广泛关注而事关公信力，如何科学、合理、高效、有序的做好第三方管理工作，这在我国的慈善项目管理中，是一个崭新的课题。笔者根据慈善组织运作管理流程，结合操作实务，探索第三方管理的关键点，就不同的慈善项目如何做好第三方管理工作，研究第三方管理的科学方法，进行了较为系统的总结。正是因为是一个新的课题，笔者观点会有遗漏甚至错误之处，欢迎有志于慈善管理的各界人士提出意见和建议，为我国正在逐步开展的独立第三方慈善组织管理工作做出贡献。
　　本篇是关于项目募捐流程管理要点的相关操作实务，供热心于慈善组织独立第三方管理的以及关注慈善事业的财富人群进行参考。
　　一、项目募捐流程
　　募捐项目种类繁多，不一而足，如为白内障弱势群体义务诊治的爱心光明工程、曹德旺向西南干旱灾区捐款两个亿的“最苛刻募捐”项目、相关慈善机构在灾后组织的专项募捐等等。虽然不同的项目募捐各有各的特点，但都有相同或类似的流程。去年，首都慈善公益组织联合会编著了《慈善公益组织管理流程指引》，对项目募捐等不同的慈善项目共同应当遵守的规则，进行了系统总结，归纳出了一整套流程，对于改变慈善组织存在的问题，规范慈善组织运管管理，具有普遍指导意义。独立第三方对慈善项目的管理，是在慈善组织运行的基础上进行的。因此，独立第三方首先要掌握慈善组织对慈善项目的运作过程，才能有的放矢的做好管理，提升慈善项目的公信力。以下流程主要参考了首都慈善公益组织联合会编著了《慈善公益组织管理流程指引》、施昌奎《转型期慈善事业运营管理模式研究》等资料的相关内容，作为研究第三方监管的基础材料。
　　1、项目设计流程
　　收集受助者信息：从各种媒体或其他途径搜集受助者需求的相关信息。
　　撰写调研计划和方案：经办人员从搜集的受助者信息中，筛选需求信息，撰写调研计划和实施方案。
　　审核调研计划和方案：组织人员对撰写的调研计划和实施方案讨论审核，论证可行性。
　　开展调研工作：项目管理部门根据调研计划，安排项目团队开展具体调研工作。
　　撰写调研报告和项目形成建议：项目团队根据调研内容，撰写调研总结报告、项目形成建议，说明受助对象的需求情况。
　　慈善组织负责人(如秘书长)根据调研报告和项目形成建议，组织讨论研究，确定是否能够形成具体捐赠项目。
　　募捐项目研究设计：形成捐赠项目后，项目管理部门成立具体项目部，有项目部开始该项目的研究设计，进行项目研讨，并征求相关部门意见。
　　撰写项目整体方案设计报告：总结项目研讨和相关机构意见，撰写项目整体方案设计报告，对筹资对象、如何筹资、项目如何开展做出安排。
　　组织论证、审批项目整体方案设计报告：秘书长对项目整体报告进行审批，在反复讨论修改的基础上，确定项目整体方案设计报告。
　　进入项目推介流程。
　　2、项目推介流程
　　项目管理部门根据《筹资项目整体方案，》制定项目推介计划或实施方案。
　　《项目推介计划或实施方案》通过后，项目管理部门做好项目推介活动准备，其他相关部门配合项目推介活动准备工作。
　　确定参会人员，向参会人员发出邀请。
　　举办项目推介会，开展项目推介活动。内容包括组织介绍、项目介绍、费用介绍等与项目募捐的相关内容。
　　与有捐赠意向的人员，进行项目洽谈，告知相关信息，回答参会者提出的问题和疑问。
　　现场确定捐助的，具备现场签约仪式，签订项目捐赠协议书。
　　捐赠意向书和捐赠协议的资料收集整理。签订捐赠意向的，将捐赠意向等资料备案，储存捐款意向人员信息，以便于信息跟进和拜访，进入捐赠洽谈流程。
　　3、募捐洽谈流程
　　确定募捐洽谈对象：根据筹资项目整体方案，联系筹资对象。
　　根据筹资对象的信息，确定与之洽谈的合适人选，安排洽谈人员。
　　根据筹资对象信息，确定是否举办重要的洽谈会。
　　与筹资对象沟通，确定洽谈的时间、地点。
　　确定洽谈的时间和地点。
　　进行洽谈，表明意向。
　　签订捐赠协议，或进入潜在客户关系维护流程。
　　4、签订协议流程
　　与捐赠方沟通，了解捐赠人意愿。
　　草拟捐赠协议。
　　对草拟的协议进行合法合规性审查，降低协议风险。
　　秘书处审查协议书是否存在风险和相关遗漏，确保协议内容的合理可控。
　　捐款人审阅协议，是否体现自己的捐款意愿，对项目目标进行审阅，决定是否在捐赠协议书上签字。
　　捐款人提出修改意见，与项目部进行沟通。
　　捐款人审阅后，认为捐款协议符合自己意愿，在协议书上签字。
　　慈善组织按照组织规则，在协议书上签章。
　　捐赠协议的留存与备案。
　　进入协议履行阶段，资金接受流程。
　　资金接受、物资采购、资金发放流程、受助人资格调查、效果评估等，是项目募捐和其他募捐方式共有的流程，以后专章论述。
　　二、项目募捐流程第三方管理要点
　　以上项目设计、项目推介、募捐洽谈、协议签订流程中，与资金接收、物资采购、资金发放、效果评估相比，事关透明度的项目相对较少，但仍有一些环节，由第三方介入管理，以及由独立第三方的名义对外公示，对避免风险、提高透明度和公信力，会起到重要作用。针对慈善组织运作的以上流程，在第三方监管过程中，笔者认为，以下是监管的关键控制点：
　　1、项目设计流程管理
　　参与调研计划和调研实施方案起草，提出合法合规性意见；
　　调研计划和调研实施方案审核过程，提供合法合规性意见；
　　对调研报告和项目形成建议进行合法合规性论证，提供法律意见；
　　参与项目整体方案起草、审核，进行合法合规性论证，提供法律意见。
　　2、项目推介流程管理
　　参与项目推介计划和方案拟定，提出合法合规性建议；
　　参与项目推介会议，提出合法合规性建议；
　　参与项目意向洽谈，对意向书起草、审查提出法律意见；
　　3、捐款洽谈流程管理
　　参与筹资对象的洽谈，向拟捐赠对象和慈善组织说明公益捐赠合同的性质和特点，以及相关法律风险，对洽谈过程提供法律建议。
　　4、签订协议流程管理
　　参与起草、审查捐款协议，对协议内容的合法合规性提出意见，对捐赠协议主体、签章等形式进行审查，提出合法合规性意见。
　　对捐赠协议进行见证与公示。
　　除了以上具体细节外，还有几点应予注意：
　　一是受助者信息来源、筛查过程，要公开透明的进行。在项目推介流程中，向拟捐赠对象及相关人员，详细说明受助者对象的选择和产生过程，避免给人以以慈善名义，谋取某种私利的印象。
　　二是根据《合同法》第一百八十六条规定：“赠与人在赠与财产的权利转移之前可以撤销赠与。”该条第二款做了除外规定：“具有救灾、扶贫等社会公益、道德义务性质的赠与合同或者经过公证的赠与合同，不适用前款规定。”。就是说，公益捐赠合同不同于一般的捐赠合同，一般的赠与合同，在捐赠财物交付之前，捐赠人可以撤销。但公益捐赠合同一经签订，就具有约束力，就应当认真完全的履行合同义务。当捐赠者不履行合同约定的捐赠承诺时，慈善组织可以视情况决定是否采用法律途径来解决。这种解决方式在法律上没有障碍，但是否一定通过法律诉讼的方式来解决，由慈善组织充分考虑各方因素，衡量利弊后作出决定。
　　参考资料
　　1、民政部《公益慈善捐助信息公开指引》
　　2、首都慈善公益组织联合会编著《慈善公益组织管理流程指引》
　　3、施昌奎《转型期慈善事业运营管理模式研究》
　　4、上海市律师协会《律师见证业务操作指引》
　　5、谢莲坤《初级律师必修课：如何做好法律尽职调查》

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